秦皇岛市卫生计生委关于印发《秦皇岛市卫生计生系统内部控制建设及基础性评价工作实施方案》的通知

市直各医疗卫生单位：

现将《秦皇岛市卫生计生系统内部控制建设及基础性评价工作实施方案》印发给你们，请认真贯彻落实。

 

 

秦皇岛市卫生计生委       

2016年9月7日        

    （信息公开形式：主动公开）

 

秦皇岛市卫生计生委

内部控制建设及基础性评价工作实施方案

 

根据秦皇岛市财政局《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见的通知》（秦财会[2016]596号）及《转发财政部<关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知>的通知（财会[2016]11号）》（秦财会[2016]595号）要求，结合本委及直属单位实际制定本方案：

一、目的意义

全面开展内部控制建设工作，是贯彻落实《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的一项重大举措。内部控制制度是保证单位经济活动合法合规，保护资产安全和有效使用，预防舞弊和腐败，防范和管控风险的重要措施。建立和实施内部控制制度，是国家加强单位内部监督、提高行政事业单位管理水平的重要手段，是行政事业单位内部控制规范的要求，也是衡量单位管理水平的重要标志。

内部控制基础性评价，是单位在开展内部控制建设之前或在内部控制建设初期，对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，突出重点。同时，通过“以评促建”,发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系。

二、基本原则

（一）坚持经济业务全覆盖。要将内部控制贯穿于单位的各个层级，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖。

（二）坚持科学规划。要科学运用内部控制机制原理，结合自身业务性质、业务范围、管理架构，合理界定岗位职责、业务流程和内部权力运行结构，依托制度规范和信息系统，将内部权力运行嵌入内部控制的各个层级、各个方面、各个环节。

（三）坚持问题导向。要针对内部管理薄弱环节和风险隐患，着重关注重点领域和关键岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键控制节点和风险评估要求，提高内部控制的针对性和有效性。

（四）坚持适应性原则。内部控制建设应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并以单位的基本事实作为主要依据进行内部控制建设和基础性评价，确保内部控制的可操作性和长效性。

三、目标任务

依托咨询机构的专业技术，参照国家、省、市及我委已有各项制度，结合我委及直属各事业单位职能，全面梳理经济和业务活动，针对内部管理薄弱环节和风险隐患，在我委及直属各事业单位中建立起责权一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，以提升内部治理水平,规范内部权力运行,促进依法行政,推进廉政建设。

四、工作安排

（一）宣传培训阶段（9月9日-11日）。学习贯彻上级财政部门有关文件精神，启动内部控制建设，成立以委主要领导为组长、各主管领导为副组长、各科室及相关事业单位负责人为成员的内部控制领导小组，领导小组下设办公室，明确工作职责并提出相关要求。

聘请卓越会计师事务所相关专家组成技术支持小组，依托咨询机构的专业技术，协助我委针对国家相关政策、单位内部控制制度以及本单位内部控制拟实现的目标、采取的措施、各单位及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。

（二）梳理工作流程阶段(9月12日-9月15日)。委机关各科室及直属各事业单位按照技术支持小组的要求，对科室、单位现有工作制度和业务流程进行全面梳理，查找风险点，完成调研访谈，协助技术支持小组制定风险防范应对措施，完善现有规章制度。

（三）基础性评价摸底、初步建立内控手册阶段（9月16日-9月25日）。按照科学、合理、规范、严谨、可行的原则，结合委机关各科室、直属各事业单位的业务特点，初步确立我委内部控制制度实施框架，按照规范化、流程化、系统化、信息化的要求初步编制完成我委《内部控制规范手册》，完成基础性评价摸底工作。

（四）《内部控制规范手册》定稿、完成基础性评价工作阶段（9月26日-9月30日）。委机关各科室、直属各事业单位根据本科室、单位经济业务职能、流程等实际情况逐步推敲、审核《内部控制规范手册》中的相关内容，确保内控制度的科学、合理、规范、严谨、可行，并经内部控制领导小组审核后印发。领导小组办公室根据基础性评价指标逐项核对内控建设工作任务，完成基础性评价工作，并于9月底前向市财政局报送评价总结报告。

五、有关要求

（一）提高认识、高度重视。内部控制建设是十八届四中全会中关于强化内部控制精神的具体体现，也是我委依法行政、防范风险、提高服务效能的内在需求。委机关各科室、直属各事业单位要提高认识、高度重视，确保此次内控制度建设和基础性评价工作顺利完成。

（二）认真梳理、积极配合。委机关各科室、直属各事业单位要在内部控制领导小组的领导下，积极配合专业咨询机构技术支持小组工作，及时认真梳理、审核相关业务职责及流程，建立完善合规、合理、科学、高效的工作制度和操作规范。

（三）加强学习、抓好落实。《内部控制规范手册》建立后，委机关各科室、直属各事业单位要加强对相关制度、规范的学习，严格按照相关规定做好本职工作，将内部控制规范落到实处，并摸索建立内部控制的长效机制，促进我委公共服务效能和内部治理水平的不断提高。

 

 

秦皇岛市卫生计生委

内部控制建设及基础性评价工作

领导小组成员名单

 

组  长：陈汝荣   市卫生计生委主任

副组长：王爱民   市卫生计生委副主任

成  员：柳云乐   市卫生计生委办公室主任科员

        李仁生   市卫生计生委武装部长

        王敬东   市卫生计生委人事科科长

        魏金民   市卫生计生委规划信息科科长

        张  靖   市卫生计生委财务科科长

        张  胜   市卫生计生委行政审批服务与法制科科长

        张  军   市卫生计生委综合监督科科长

        董新年   市卫生计生委体制改革科科长

        亓学富   市卫生计生委应急办主任

        魏东舟   市卫生计生委疾控科科长

        陈  满   市卫生计生委医政医管科科长

        宁秀悦   市卫生计生委中医科科长

        高志敏   市卫生计生委基层卫生科科长

        张承德   市卫生计生委妇幼健康科科长

        杨  波   市卫生计生委基层指导科科长

        朱世平   市卫生计生委家庭发展科科长

        张  静   市卫生计生委流动人口科科长

        吴月清   市卫生计生委科教宣传科科长

        杨可心   市卫生计生委干部保健科科长

        王  健   市卫生计生委监察室主任

        袁春梅   市卫生计生委药具站副站长

        孙海云   市卫生计生委计生协会秘书长

        张文涛   市卫生计生委项目办主任